Вывоз капитала за рубеж по сомнительным схемам в январе-сентябре 2013 года составил около $22 млрд, сообщила в среду председатель ЦБ Эльвира Набиуллина .
В прошлом году офшоры пополнились за счет российского бизнеса на $39 млрд.
«К сожалению, 2013 год подтверждает сохранение проблем в этой сфере», - признала глава ЦБ.
Для нелегального вывода доходов в офшоры бизнес приспособил пространство Таможенного союза России, Белоруссии и Казахстана. «Мы вынуждены констатировать, что в последнее время для этих целей недобросовестными хозяйствующими субъектами активно используются возможности, связанные с облегченными процедурами перемещения товаров и контроля в рамках Таможенного союза», - сказала Набиуллина.
По оценкам ЦБ, в 2012-2013 годах из России через ТС было выведено $47 млрд.
Чтобы знать в лицо каждого
Вслед за ЦБ темой обеления доходов озаботилась Федеральная налоговая служба, предложив снять тайну с налоговой отчетности компаний. «Данные налоговой отчетности компаний должны перестать быть коммерческой тайной. Для того, чтобы мы с вами вместе могли оценивать, с кем мы работаем», - сообщил в среду заместитель руководителя ФНС Даниил Егоров, напомнив, что ранее была отменена тайна бухгалтерской отчетности.
В Минфине «Газете. Ru- сообщили, что готовят поправки в законодательство, которые будут способствовать деофшоризации. Сейчас «обсуждаются концептуальные вопросы по решению проблемы деофшоризации».
Офшор - это не только льготы по налогам, предупреждает Валерий Тутыхин, партнер John Tiner & Partners. «Юрисдикция предполагает создание стандартного недорогого сервиса по регистрации бизнеса. Фактически облегченная процедура покупки прописки с целью обеспечения гарантий прав собственности. Также обеспечивается удобство защиты интересов собственников бизнеса в случае корпоративных споров за счет гибкости корпоративного права», - говорит юрист, напоминая, что информация о бенефициарах бизнеса в офшорах хорошо защищена.
Активизировать борьбу с уклонением от налогов и вывода прибыли в офшоры призвал президент Владимир Путин , выступая 12 декабря с посланием Федеральному собранию. «Хотите в офшорах - пожалуйста, но деньги сюда», - заявил Путин, обозначив тем самым вектор деофшоризации. Компании, которые работают в России, но зарегистрированы в иностранной юрисдикции, не должны пользоваться мерами господдержки, получать кредиты от институтов развития и исполнять госконтракты, сказал Путин.
Контролируемая государством «РусГидро- планирует переоформить кипрские офшоры под российскую юрисдикцию к концу 2014 года, заявила компания в среду. Частная компания Олега Дерипаски «Русал- тоже разработала поэтапный план по возвращению бизнеса с Кипра на родину, но конкретной даты не назвала.
Российский бизнес сейчас гадает, как будет проходить процесс деофшоризацию. Дело в том, что власти не всегда были последовательны в этом вопросе. В марте этого года премьер Дмитрий Медведев предложил рассмотреть возможность формирования в России собственной офшорной зоны - на Дальнем Востоке, на Курилах. Российский офшор премьер рассматривал в качестве альтернативы популярному у российских олиграхов Кипру.
«Думаем, что это шутка», - прокомментировал тогда источник в «Газеты. Ru- в Минфине. На вопрос, что надо сделать, чтобы из Сахалина сделать Кипр или Гонконг, источник ответил: «Мы вообще-то Гонконг и Кипр хотели в Москве строить. МФЦ называется». Сейчас об идее дальневосточного офшора никто и не вспоминает. Но осадок у бизнеса остался. А создание международного финансового центра в Москве хотя и продолжается, но вызывает скепсис у тех, для кого, собственно, он создается.
Попытки создать офшорные зоны в России не были результативными, напоминает и руководитель аналитического департамента BNP Paribas Юлия Цепляева. «При президенте Борисе Ельцине было несколько попыток создать офшорные зоны внутри страны, в том числе особую экономическую зону в Ингушетии, но все эти попытки оказались неудачными. Офшорные зоны не смогли привести к развитию отстающих территорий, а с другой стороны не смогли привлечь туда компании», - говорит она.
Удар по центрам прибыли
Если в этот раз под деофшоризацией подразумевается нанесение удара по центрам прибыли, через которые кешируются активы, это одна история. И здесь следует уточнить, что офшор - не единственный канал для инвестирования, говорят участники рынка.
«Но, может быть, у власти есть намерение приблизить российское законодательство к англо-саксонской правовой системе, применяемой в офшорах, и комфортной для бизнеса и эффективно защищающей право собственности, тогда это совсем другая история, которую бизнес приветствует», - рассуждает один из представителей бизнеса.
Поддержал деофшоризацию центров прибыли (когда производство находится в одной стране, а прибыль концентрируется в другой, в офшоре) и Владимир Потанин, президент инвестиционной компании «Интеррос- и гендиректор «Норильского никеля».
«Правильная и нужная для экономики идея. Если бизнес находится в России, то он должен здесь платить налоги и здесь реализовывать всю социальную нагрузку. Нельзя уводить деньги из страны, в которой их зарабатываешь», - сказал «Газете. Ru- Потанин.
«Интеррос- инвестирует в отечественные компании. Например, «Норильский Никель- и «Роза Хутор- являются российскими юридическими лицами и все налоги платят в России, добавил Потанин.
Изюминку добавляет неофициальная информация с рынка о темпах вывода прибыли в офшоры - она в разы превышает официальную. Третий квартал этого года стал рекордным за всю новейшую историю по оттоку капитала, утверждает один из бизнесменов. Из России выведено $28 млрд. Прежний квартальный рекорд - $20 млрд.
Переломить эту ситуацию и говорить о массовом возвращении бизнеса в Россию из офшоров, похоже, невозможно, считает один из представителей бизнес-элиты.
«Если учесть, что не более 10% российских собственников умеют эффективно управлять своими средствами, которые они вывели на Запад, то рассчитывать на массовый исход из офшоров не приходится», - уверен он.
Слишком многие увязли
Никакая деофшоризация в России в принципе не возможна, уверен основатель партии «Яблоко- Григорий Явлинский. «Слишком уж большие компании зарегистрированы в офшорах, слишком уж их там много, - говорит Явлинский. Второй аргумент Явлинского - запугиванием, как пытается действовать сейчас российская власть, такие дела не решаются. Нужны институциональные реформы. "России нужна судебная система, которая обеспечит сохранность собственности и даст возможность бизнесу выстраивать перспективу", - считает Явлинский.
Приказной метод действительно не будет эффективным, деофшоризация должна строится на экономических стимулах, согласен депутат Госдумы Александр Хинштейн. И у России есть позитивный опыт такого рода. "До введения налога на добычу полезных ископаемых большинство нефтяных компании, да и в целом сырьевых, были зарегистрированы в офшорах, а когда ввели налог, они были вынуждены регистрироваться в России", - сказал Хинштейн, уточнив, что пока не очень понимает, как будет действовать механизм двойного налогообложения, предложенный Путиным.
Бизнес-омбудсмен Борис Титов уверен, что раз уж власти решились на деофшоризацию, "то и налоги придется снижать". Что непривычно для российской власти. Менять менталитет придется и власти, и бизнесу, иначе деофшоризация не выйдет за пределы очередной кампании, уверена депутат, а в прошлом бизнес-вумен Елена Николаева. "Бизнес привык к тому, что надо все отсюда уводить. Это плохая философия", - говорит она.
Все развитые страны борются с офшорами и идея президента находится в этом тренде. Но деофшоризация - дело тонкое. Тут легко перегнуть палку, считает политик и бизнесмен Михаил Прохоров.
"Офшоры показывают, насколько эффективно работает национальное законодательство, насколько оно конкурентно к другим юрисдикциям. Если слишком увлечься борьбой с офшорами, то компании уйдут кредитоваться на запад и отечественная банковская система потеряет большое количество заемщиков", - сказал Прохоров "Газете. Ru".
На Кипре есть все
Данные Росстата свидетельствуют о том, что российский бизнес предпочитает инвестировать за рубежом. В первом полугодии из России за рубеж направлено $126,4 млрд инвестиций - почти вдвое больше, чем за первое полугодие 2012 года. При этом прямые иностранные инвестиции в Россию, отражающие долгосрочный экономический интерес, в 10 раз меньше. А среди лидеров по инвестициям в Россию - офшоры. Все любимые российским бизнесом офшоры - на слуху. По объему накопленных иностранных инвестиций в экономике России, по данным за первое полугодие, лидируют Нидерланды - $66,5 млрд, на втором месте Кипр - $64,6 млрд, на третьем Люксембург - $47,9 млрд.
Всего в списке стран-офшоров, утвержденных российским Минфином, 41 страна. Исключения из списка редки. С 1 января этого года из "черного списка" офшоров был исключен Кипр, уточнили в Минфине РФ. Причем Кипр, переживший в начале этого года банковский коллапс, по прежнему считается у российских компаний самым привлекательной гаванью для инвестиций, отмечает руководитель правового департамента юридической фирмы Kliff Екатерина Манская. "Кипр и Венгрия - лучшие страны для российсчких инвесторов по совокупности предлагаемых финансовых услуг. На втором месте - Нидерланды и Великобритания. На третьем - Латвия и Дания, хотя есть не мало стран, откровенных офшоров, с нулевой ставкой налога на прибыль", - говорит Манская.
Посол Республики Кипр Георгиос Касулидис заявил, что вокруг его страны ходит много слухов и домыслов, не имеющих отношения к реальности. "Это заблуждение, что Кипр - офшор, налоговый рай. Это не тот случай. Кипр является надежной юрисдикцией ЕС, еврозоны и оказывает профессиональные услуги в сфере инвестиционной деятельности", - сказал посол.
Радикальных изменений в системе налогообложения на Кипре не произошло даже после того, как тройка кредиторов (ЕЦБ, МВФ, ЕС), выдав Кипру кредит, обязала его следовать определенному плану по оптимизации расходов и совершенствованию корпоративного законодательства. Торговые компании, зарегистрированные на Кипре, облагаются сейчас налогом по ставке 12,5%. Она выросла на 2,5%, но все равно остается одной из самых низких в Европе. Проценты по депозитам облагаются налогом по ставке 30% (ранее 15%).
Кипр удобен для проведения не только финансовых операций по всему миру, но и для инвестирования в туристический сектор, который растет из года в год за счет российских туристов. Кроме того, Кипр приступает к реализации масштабной программы приватизации, включающей объекты энергетического сектора, считает Евгениос Евгениу, гендиректор кипрского офиса PwC.
Кипр предлагает российским инвесторам участвовать в тендере по разработке запасов нефти и газа в исключительной экономической зоне вблизи острова. "Это понятный актив для российского бизнеса. Поставки нефти и газа будут востребованы и на внутреннем рынке и на внешнем", - сказал "Газете. Ru" Стелиос Триантафилидес, партнер юридической компании Antis Triantafyllides&Sons в Никосии.